我國首個全國性股權(quán)投資企業(yè)管理規(guī)則出臺
《通知》規(guī)范了股權(quán)投資企業(yè)的設(shè)立、資本募集與投資領(lǐng)域,要求股權(quán)投資企業(yè)遵照《公司法》和《合伙企業(yè)法》有關(guān)規(guī)定設(shè)立。資本只能以私募方式,向特定的具有風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承受能力的合格投資者募集,資本募集人須向投資者充分揭示投資風(fēng)險,不得承諾固定回報。
在健全股權(quán)投資企業(yè)的風(fēng)險控制機制方面,《通知》要求股權(quán)投資企業(yè)應(yīng)當(dāng)合理分散投資,其資金不得用于為被投資企業(yè)以外的企業(yè)提供擔(dān)保;投資關(guān)聯(lián)企業(yè)的,投資決策應(yīng)當(dāng)實行關(guān)聯(lián)方回避制度;股權(quán)投資企業(yè)及其受托管理機構(gòu)的公司章程或者合伙協(xié)議等法律文件,應(yīng)當(dāng)載明業(yè)績激勵機制、風(fēng)險約束機制。
《通知》進一步明確了股權(quán)投資管理機構(gòu)的基本職責(zé),并要求股權(quán)投資企業(yè)除需向投資者披露投資運作信息外,應(yīng)于每個會計年度結(jié)束后4個月內(nèi),向備案管理部門提交年度業(yè)務(wù)報告和財務(wù)報告。在投資運作過程中發(fā)生重大事件的,應(yīng)及時向備案管理部門報告。
在對股權(quán)投資企業(yè)的備案管理方面,《通知》要求股權(quán)投資企業(yè)除兩種情形外,均應(yīng)當(dāng)在完成工商登記后的1個月內(nèi),申請到相應(yīng)管理部門備案。